外币資金情況表英文解釋翻譯、外币資金情況表的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【經】 statement of foreign enchange

【經】 foreign currency funds

circumstances; condition; case; complexion; instance; situation; thing
【醫】 asiminine asis; condition; state; status
【經】 condition; position

rota; surface; table; watch
【計】 T
【化】 epi-
【醫】 chart; meter; sheet; table
【經】 schedule

外币資金情況表（Foreign Currency Fund Status Report）是反映企業在特定日期（通常為月末、季末或年末）所持有的各類外币資金存量及其構成情況的專業性財務報表。其核心功能在于監控企業外币流動性、評估彙率風險敞口，并為管理層決策提供數據支持。

外币（Foreign Currency）
指記賬本位币（如人民币）以外的貨币，包括美元（USD）、歐元（EUR）、日元（JPY）等可自由兌換貨币。企業需按實際币種分類列示資金餘額。

情況表（Status Report）
以表格形式靜态展示特定時點的財務狀況，區别于動态的“流水表”（Transaction Statement）。英文常用 "Status Report" 或 "Position Statement"。

該表通常包含以下關鍵字段：

注：該表是企業外彙風險内部控制的關鍵工具，需結合現金流量表動态分析，确保外币資産與負債的期限匹配。

外币資金情況表是企業用于記錄和分析外币資金狀況的財務報表，主要用于監控外币資産與負債的組成及平衡情況。以下是詳細解釋：

定義與用途
該表集中反映企業以外币計價的資金流動和存量，包括貨币資金、應收/應付款項、長期投資及負債等。其核心作用是幫助管理層掌握外币資金結構，評估彙率風險，并為財務決策提供依據。
主要内容
- 資産項目：現金、銀行存款、有價證券、應收票據、應收賬款、預付賬款等。
- 負債項目：短期借款、應付票據、應付賬款、長期借款、應付公司債等。
- 彙率處理：所有外币金額需按彙率折合為記賬本位币（如人民币）進行雙重記錄。
編制特點
- 采用資産負債表形式，數據通常為累計餘額而非當期發生額。
- 部分企業需以美元為統一計價單位，精确到元。
- 需區分“外币現金流量表”（記錄現金流動）和“外彙收支情況表”（統計外彙交易），兩者側重點不同。
應用場景
常見于涉外企業或合資公司，用于滿足外彙監管要求、優化外币風險管理，以及合并報表時彙率換算的準确性核查。

如需查看具體表格模闆或完整編制指南，可參考來源中的文檔示例。