偿债资金需要量英文解释翻译、偿债资金需要量的近义词、反义词、例句

英语翻译：

【经】 debt service requirement

分词翻译：

偿债的英语翻译：

【经】 payment of debts

资金的英语翻译：

bankroll; financing; fund
【经】 bank roll; capital; finances; financial resources; purse

需要量的英语翻译：

【医】 requisite amount

专业解析

偿债资金需要量（Debt Service Funding Requirement）指企业在特定期限内为偿还到期债务本金及利息所需准备的最低现金数额。该概念在财务管理和债务评估中具有核心地位，主要包含以下要点：

一、术语定义与构成

核心含义
指企业为履行债务契约，在约定还款日支付本金（Principal Repayment）和利息（Interest Payment）的现金需求总和。其计算需覆盖所有债务类型（如债券、贷款、融资租赁等）。
关键要素
- 本金偿还：到期债务的本金部分；
- 利息支出：按合同利率计算的周期性利息；
- 时间范围：通常以会计年度或债务到期日为周期测算。

二、计算公式与实务应用

企业可通过以下公式量化偿债资金需要量：

text{偿债资金需要量} = sum_{t=1}^{n} left( frac{text{本金}_t}{(1+r)^t} + frac{text{利息}_t}{(1+r)^t} right)

其中：

( t )：债务到期时间节点；
( r )：贴现率（反映资金时间价值）；
( n )：债务剩余期数。

实务应用场景：

债务风险评估：金融机构通过该指标评估企业短期偿债能力；
现金流管理：企业据此预留资金，避免违约风险。

三、权威定义参考来源

中国财政部《企业会计准则》
明确债务清偿义务的确认标准，强调到期本金及利息的现金支付刚性要求（来源：财政部会计准则委员会）。
中国人民银行《金融术语手册》
将“偿债资金需要量”定义为“债务人按合约履行还本付息责任的资金储备下限”，突出其流动性管理功能（来源：中国人民银行官网）。
《公司财务管理实务》（国务院国资委编）
指出该指标是资本结构优化的关键参数，直接影响企业融资成本与信用评级（来源：国资委出版物）。

四、汉英对照释义

中文：偿债资金需要量
英文：Debt Service Funding Requirement
扩展释义：The minimum cash reserve required by an entity to meet principal and interest payments on outstanding debts within a specified period.

网络扩展解释

偿债资金需要量是指企业或个人在特定期限内，为偿还到期债务（如贷款本金、利息、应付账款等）所需准备的资金总额。以下从定义、构成、计算逻辑及影响因素分层次解释：

1.定义与核心概念

偿债资金：指专门用于偿还债务的资金，来源包括经营现金流、资产变现、外部融资等。
需要量：指实现目标所需的最低资金总量，需覆盖债务本金、利息及相关费用。

2.构成要素

直接债务：如银行贷款、债券本息等固定偿付项。
或有负债：如担保责任可能触发的偿付需求。
时间因素：需匹配债务到期时间点，避免资金错配风险。

3.计算逻辑

基本公式：参考资金需要量通用计算方式，可推导为：
$$ text{偿债资金需要量} = sum left( text{单笔到期债务本金} + text{利息} right) $$
需结合企业现金流预测调整（如、5、6的销售增长率和周转速度变动率）。
动态调整：若企业通过加速资金周转或再融资偿债，需在公式中体现“资金周转速度变动率”对资金占用的影响（例如周转加速可减少资金需求）。

4.影响因素

债务结构：短期债务占比高则短期内资金需求量大。
经营现金流：盈利能力强或销售增长稳定可降低外部筹资依赖。
融资环境：信贷政策宽松时，可通过再融资缓解偿债压力。

5.实际应用

企业需定期评估偿债资金缺口，避免流动性危机。例如，某企业未来一年需偿还500万元债务，若预测经营现金流可覆盖300万元，则需额外筹集200万元。

偿债资金需要量是财务管理的核心指标之一，需综合债务规模、期限、现金流及外部环境动态测算，以确保偿债能力并维持信用评级。