出納主任英文解釋翻譯、出納主任的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【經】 general cashier

分詞翻譯：

出納的英語翻譯：

recieve and pay out money
【法】 accountant

主任的英語翻譯：

chairman; director; head
【經】 director

專業解析

出納主任的漢英詞典釋義

出納主任（chū nà zhǔ rèn）指企事業單位中負責現金、票據收付及銀行結算等工作的部門主管，其核心職責包括資金流動監管、賬目核對、財務風險防控等。英文對應術語為Chief Cashier 或Head Teller（銀行業常用），部分企業亦采用Treasury Supervisor 的表述。

一、職能詳解

資金管理
統籌日常現金收支、銀行轉賬業務，确保資金流轉合規性，監督備用金使用情況。需嚴格執行《現金管理暫行條例》第十七條關于現金收付的規範。

賬務稽核
定期核對銀行對賬單與賬簿記錄，發現差異需及時調賬。根據《企業會計準則第30號——財務報表列報》，需确保現金日記賬與總賬餘額一緻。

風險控制
保管財務印章及票據，制定資金安全預案。參考中國人民銀行《支付結算辦法》第二十四條，對大額支付實施雙重驗證機制。

二、權威定義溯源

《現代漢語詞典》（第7版）
定義“出納”為“機關、團體、企業等單位中現金、票據的付出和收進”，而“主任”指部門負責人，組合詞強調管理職能。

《英漢財經大詞典》
将“Chief Cashier”釋義為“銀行或企業中主管現金收付業務的高級職員”，突出其決策權限。

國際財務術語标準（IFRS）
在財務崗位分類中，該角色歸屬“Treasury Operations Management”（資金運營管理）層級。

三、典型應用場景

銀行業：管轄櫃台現金業務，如中國銀行《崗位職責手冊》規定分行出納主任需監控每日庫款餘額。
企業財務部：制造業企業常設此崗管理供應鍊結算，需同步處理本外币資金。

參考來源

國務院《現金管理暫行條例》（中國政府網公開文件）

財政部《企業會計準則應用指南》

中國人民銀行《支付結算辦法》

中國社會科學院語言研究所《現代漢語詞典》

國際會計準則理事會《IFRS崗位職能指南》

網絡擴展解釋

出納主任的定義與職責解釋
出納主任是企事業單位中負責資金收付、現金管理及銀行結算等核心財務工作的管理崗位，通常屬于財務部門的中層管理人員，需具備較強的專業能力和管理經驗。以下從職責、權限及特點三方面綜合解析：

一、主要職責

資金收付管理
- 負責日常現金、銀行存款的收支業務，确保賬目清晰、日清月結（）。
- 管理外彙兌換，監控市場彙率變動，提供彙率數據支持（）。
- 核對收銀員提交的現金數額，制作現金報告及銀行存款單據（）。
監督與審核
- 對零用現金的報銷進行審核，需經財務總監批準後執行（）。
- 确保稅印發票的完整性，避免財務漏洞（）。
制度執行與安全把控
- 遵守國家現金管理、銀行結算制度，保障資金安全（）。
- 管理財務印章、票據及有價證券，防止資産流失（）。

二、權限特點

管理權：統籌出納團隊工作，協調與銀行等外部機構的關系（）。
審核權：對資金流動的合法性和合規性進行監督，抵制不合規收支（）。

三、任職要求

專業資質：需持有會計從業資格證，熟悉財務軟件及現金辨别技能（）。
經驗要求：房地産、酒店等行業通常要求2年以上從業經驗（）。

補充說明

出納主任與普通出納的區别在于其管理屬性，需承擔更多監督、協調職責，且需向高層彙報（如會計部經理或財務總監）。在酒店、房地産等資金流動頻繁的行業，該崗位對風險控制和合規性要求更高（）。

如需更完整信息，可參考權威財務制度文件或相關企業招聘說明。