實際償還能力英文解釋翻譯、實際償還能力的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【法】 actual capacity to repay

practicality; practice; reality
【計】 achieved

【經】 repaying ability; repaying capabilities

實際償還能力（Actual Repayment Capacity）是指債務人（個人或企業）基于其當前可支配的真實財務資源，而非理論上的資産總值或未來預期收入，履行到期債務本金及利息支付義務的能力。它強調在特定時間點上，可用于償債的流動性和即時性資金或資産的充足程度。

核心構成要素包括：

可支配現金流（Disposable Cash Flow）：指扣除必要經營成本、生活開支及稅費後，債務人實際可用于償還債務的淨現金流入。這是評估償還能力最直接的指标，需基于真實、可驗證的收入與支出數據。
可變現資産流動性（Liquidity of Realizable Assets）：指債務人持有的、可在短期内（通常指債務到期前）以合理價格快速變現且不造成重大損失的資産價值（如銀行存款、高流動性證券、易售房産等）。需剔除難以快速變現或價值評估不穩定的資産（如長期股權投資、專用設備）。
現有債務結構與期限匹配（Existing Debt Structure & Maturity Matching）：需分析債務人當前債務的規模、利率、到期日分布，判斷其現金流是否足以覆蓋未來特定時段（如未來12個月）的償債需求，避免因債務集中到期導緻資金鍊斷裂。
外部支持的可确定性（Certainty of External Support）：若依賴外部融資（如新增貸款、股東注資）或資産出售來償債，需評估該資金來源的可靠性與時效性。若存在重大不确定性，則不能計入實際償還能力。

應用場景與重要性：

信貸風險評估（Credit Risk Assessment）：金融機構在審批貸款或債券投資時，重點考察借款人的實際償還能力而非僅憑抵押物價值或擔保，以降低違約風險。
企業破産清算判斷（Insolvency Evaluation）：當企業“資不抵債”（總負債>總資産）或“現金流破産”（無法清償到期債務）時，即喪失實際償還能力，可能觸發破産程式。
個人債務重組（Personal Debt Restructuring）：評估個人債務人是否具備可持續的償債現金流，是制定可行還款計劃的基礎。
金融監管合規（Regulatory Compliance）：監管機構要求金融機構對客戶的償還能力進行審慎評估，以維護金融體系穩定。

注意事項：

參考資料來源：

實際償還能力（又稱實際償付能力）是保險行業中的核心監管指标，主要用于衡量保險公司履行賠償或給付責任的能力。其具體含義和要點如下：

1. 定義與計算方式
實際償還能力是指保險公司根據監管法規和會計準則調整後的認可資産減去認可負債的差額。公式可表示為：
$$ text{實際償還能力} = text{認可資産} - text{認可負債} $$
其中，認可資産和認可負債需符合監管機構規定的評估标準，而非簡單的賬面價值。

2. 監管要求
根據保險法規，保險公司必須确保這一差額大于法定最低金額。若差額不足，則被認定為“償付能力不足”，可能面臨整改、限制業務甚至接管等監管措施。

3. 實際應用意義

如需進一步了解監管标準或具體案例，可參考保險行業公開的償付能力報告或監管文件。