外彙買進日記簿英文解釋翻譯、外彙買進日記簿的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【經】 foreign exchange purchase journal

foreign currency; foreign exchange
【經】 foreign exchange; forex

average; buy into; invest in
【經】 buying; buying in; going long

daybook
【經】 diary; journal

外彙買進日記簿（Foreign Exchange Purchase Journal）是金融機構或涉外企業在進行外彙交易時使用的專用會計賬簿，主要用于系統記錄每日買入外彙的明細數據。該賬簿作為國際結算體系的核心工具，需符合《企業會計準則第19號——外币折算》的規範要求，其核心功能包含三個維度：

交易溯源功能記錄内容包括交易日期、對手方信息、買入币種金額（如USD/EUR）、成交彙率及折算本位币金額。中國外彙交易中心發布的《銀行間外彙市場交易确認細則》要求每筆交易必須記載清算編號和交割日期。
彙率風險管理根據國際清算銀行(BIS)《外彙結算風險監管框架》，賬簿需标注即期/遠期交易類型，為外彙敞口計算提供基礎數據。典型字段包含：
```
交易類型 | 交割日 | 名義本金 | 盯市彙率
```
監管合規載體國家外彙管理局《金融機構外彙業務數據采集規範》明确要求該賬簿需保存原始交易憑證編號，配合銀行外彙頭寸日報表構成跨境資金流動監測的基礎數據源。

“外彙買進日記簿”是外彙交易或財務管理中用于記錄買入外彙相關交易的專用賬簿。以下是詳細解釋：

基本定義
該術語對應的英文為Foreign Exchange Purchase Journal，屬于會計或金融領域的專業詞彙，主要用于系統記錄企業或機構買入外彙的交易明細。
核心功能
- 交易記錄：包含買入外彙的時間、币種、金額、彙率等關鍵信息。
- 財務審計：為後續核對賬目、稅務申報或審計提供原始數據支持。
- 風險監控：通過連續記錄，幫助分析外彙頭寸變化及市場波動影響。
内容組成
根據外彙交易日志的通用模闆，可能包含以下要素：
- 交易日期與貨币對（如USD/CNY）；
- 買入方向（做多）及交易量；
- 成交彙率與手續費；
- 交易決策依據（如技術面或基本面分析）。
與其他術語的關聯
- 外彙賣出日記簿：與“買進”對應，記錄賣出操作；
- 外彙頭寸簿：綜合買賣記錄後形成的持倉彙總。

提示：實際應用中，不同機構可能對日記簿的格式有特定要求，建議參考具體會計準則或企業内部規範。