bank reconciliation是什麼意思,bank reconciliation的意思翻譯、用法、同義詞、例句
常用詞典
銀行對帳單,餘額調節表;[金融] 銀行往來調節
例句
Fulfill bank reconciliation form each month.
按月填制銀行餘額調節表。
Bank Statement and Bank Reconciliation are needed.
銀行報表與調解是需要的。
Prepare bank reconciliation such as agency, imparts and replacement reserve.
編制銀行存款餘額調節表,如傭金、預付款和更新準備金。
To prepare the monthly bank reconciliation statements, supervise capital flow.
每月制定銀行調節表,監督資金流向。
Responsible for month end payment related journal entry and bank reconciliation.
負責月末銀行往來流水付款相關工作;
同義詞
|bank copy;[金融]銀行對帳單,餘額調節表;銀行往來調節
網絡擴展資料
Bank Reconciliation(銀行往來調節表)是會計中的重要概念,主要用于核對企業的現金賬簿記錄與銀行對賬單的差異,确保兩者數據一緻。以下是詳細解釋:
1.核心定義
Bank Reconciliation指通過調整和對比企業内部的現金賬簿(Cash Book)與銀行提供的對賬單(Bank Statement),找出差異并調整至一緻的過程。其目的是确保企業財務記錄的準确性,避免因未達賬項(如未清算支票、銀行手續費等)導緻賬目錯誤。
2.差異的常見原因
- 未達賬項:例如企業已記錄的支票尚未被銀行兌付,或銀行已收取手續費但企業未入賬。
- 記錄錯誤:企業或銀行一方在錄入時出現金額或日期錯誤。
- 其他調整:如利息收入、自動扣款等銀行端操作未及時同步到企業賬簿。
3.調節步驟
- 對比記錄:将現金賬簿的餘額與銀行對賬單逐筆核對。
- 标記差異:識别未達賬項或錯誤。
- 調整賬簿:根據銀行對賬單補充或修正企業記錄(如補記手續費、利息等)。
- 生成調節表:列明調整後的最終餘額,确保兩者一緻。
4.實務意義
- 財務準确性:避免因賬務差異影響財務報表的真實性。
- 風險控制:及時發現銀行或企業内部的錯誤或舞弊行為。
- 合規要求:在審計或稅務申報中,調節表是重要的備查文件。
5.常見翻譯與擴展
- 中文譯名:銀行往來調節表、銀行存款餘額調節表。
- 相關術語:Bank Reconciliation Statement(銀行調節表)、Cash Book Adjustment(現金賬簿調整)。
通過以上步驟,企業可以确保資金記錄的可靠性,并為財務管理提供準确依據。如需更詳細的操作示例,可參考會計教材或ACCA考試資料。
網絡擴展資料二
bank reconciliation 是一個會計術語,表示将公司賬戶的記錄與銀行賬戶的記錄進行調整,以确保兩者的一緻性。下面是一些關于 bank reconciliation 的詳細解釋及相關詞彙。
例句
- I need to do a bank reconciliation to make sure that our records match the bank's.(我需要進行銀行對賬單,以确保我們的記錄與銀行的一緻。)
- This month's bank reconciliation showed that we had several outstanding checks.(本月的銀行對賬單顯示我們有幾張未兌現的支票。)
用法
- 銀行對賬單是一項重要的會計工作,通常需要在每個會計周期結束後進行。
- 進行銀行對賬單可以幫助公司及時發現賬戶中的錯誤或欺詐行為。
- 銀行對賬單的結果應該被記錄下來,并與公司的財務報表相對比。
解釋
- 銀行對賬單是一種核對公司賬戶和銀行賬戶記錄的方法。
- 銀行對賬單的目的是确保兩者的記錄一緻,并找出任何錯誤或未經授權的交易。
- 銀行對賬單一般包括對賬單日期、賬戶餘額、未處理交易以及未兌現支票等信息。
近義詞
- account reconciliation
- bank statement reconciliation
- cash reconciliation
反義詞
- bank discrepancy
- bank error
- bank fraud
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