【經】 amortization loan
by stages
【經】 aging
【法】 credit repayment
分期償還貸款（Installment Loan）是指借款人按預先約定的時間表（如按月、按季），将貸款本金與利息分成若幹等額或不等額的分期款項進行償還的信貸方式。這種還款方式常見于個人消費貸款、住房按揭貸款及汽車金融等領域。
分期償還機制
借款人需在貸款期内定期支付固定金額（含部分本金和利息），直至貸款結清。利息計算通常采用攤銷法（Amortization），前期還款中利息占比高，後期本金占比逐步增加。
示例計算（等額本息）：
假設貸款本金 $P=100,000$ 元，年利率 $r=5%$，期限 $n=3$ 年，月還款額 $M$ 公式為：
$$ M = P times frac{r/12 times (1+r/12)^{ntimes12}}{(1+r/12)^{ntimes12}-1} $$
計算結果約為2,994 元/月。
漢英術語對照
注："Installment" 強調分批支付特性，"Amortized" 側重本息攤銷過程。
| 特征 | 說明 |
|---|---|
| 還款結構 | 等額本息（每期還款額固定）額本金（本金固定，利息遞減） |
| 適用場景 | 房貸、車貸、教育貸款、大額消費貸 |
| 優勢 | 降低短期還款壓力，現金流規劃清晰 |
| 風險提示 | 逾期可能産生罰息并影響征信；提前還款或涉及手續費 |
中國銀保監會《商業銀行資本管理辦法》明确分期貸款屬于"零售風險暴露"，需按還款能力評估借款人信用風險。來源：中國銀行保險監督管理委員會官網
根據《企業會計準則第22號——金融工具确認和計量》，分期貸款利息收入需按實際利率法分攤确認。來源：財政部會計準則委員會
中國人民銀行《個人貸款管理暫行辦法》規定，分期償還貸款合同需載明還款方式、周期及利率計算規則。來源：中國人民銀行公報
提示：具體産品條款以金融機構合同為準，借款人應重點關注年化綜合資金成本（APR）、違約條款及提前還款規定。
分期償還貸款是指借款人按照貸款協議約定的時間和金額，分多次逐步償還貸款本金及利息的借貸方式。這種方式適用于金額較大、期限較長的貸款，能夠分散還款壓力。以下是詳細解析：
分期償還機制
借款人需在還款期内定期（如每月、每季）支付固定金額，直至貸款結清。銀行在發放此類貸款前，需審核借款人的財務狀況，并在合同中明确還款周期、每期金額及利息計算方式。
適用場景
主要用于大額、長期貸款（如房貸、車貸），通過分攤還款壓力降低借款人短期資金壓力。
完全分期等額償還
每期還款金額相同，包含部分本金和利息。初期利息占比高，後期本金占比逐漸增加。例如等額本息法，其計算公式為：
$$
text{每期還款額} = frac{P times r times (1+r)^n}{(1+r)^n - 1}
$$
其中，( P )為貸款本金，( r )為月利率，( n )為還款期數。
部分分期等額償還
部分本金分期償還，剩餘部分到期一次性還清，適用于現金流不穩定的借款人。
優勢
注意事項
若申請10萬元貸款，期限5年（60期），年利率5%，采用等額本息法：
如需完整計算工具或更多還款方式，可參考銀行官網或貸款合同條款。
【别人正在浏覽】