稅務管理英文解釋翻譯、稅務管理的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【經】 tax-management

分詞翻譯：

稅的英語翻譯：

duty; geld; tax
【經】 imposition; impost; tariff; tax

務的英語翻譯：

affair; be sure to; business; devote one's efforts to

管理的英語翻譯：

manage; administrate; conduct; control; govern; rule; supervise
administration; governance; management; supervision
【計】 supervising
【醫】 conservancy; control
【經】 control; intendance; keep in hand; manage; management; operate
regulate; regulations; supervision

專業解析

稅務管理（Tax Administration）是指國家稅務機關依據稅收法律法規，對稅收事務進行計劃、組織、協調、控制和監督的一系列活動，旨在保障稅收及時足額入庫，維護稅收秩序，服務納稅人。其核心是實現稅法的有效執行和稅收職能的充分發揮。

一、核心定義與法律依據

漢語定義
根據《中華人民共和國稅收征收管理法》第三條，稅務管理涵蓋稅務登記、賬簿憑證管理、納稅申報、稅款征收、稅務檢查等全流程監管活動，确保稅收政策落地實施。
英語對應術語
國際通用術語為"Tax Administration"（OECD定義），指稅務機關通過風險管理、納稅服務、稽查執法等手段優化稅收遵從度（Tax Compliance）的過程 [參考：OECD Tax Administration Framework]。

二、關鍵職能與實踐維度

稅法執行與政策落地
稅務機關通過制定實施細則（如《增值稅暫行條例實施細則》），将抽象稅法轉化為可操作規範，指導納稅人履行義務。
全周期征管流程
- 事前管理：稅務登記（如"三證合一"制度）、稅種核定、政策輔導
- 事中監控：發票管理（全電發票系統）、納稅申報審核、風險篩查
- 事後監督：稅務稽查（如金稅四期大數據稽查）、欠稅追繳、争議處理
納稅服務優化
提供電子稅務局（如國家稅務總局電子稅務局平台）、12366熱線等服務渠道，降低合規成本，提升納稅人滿意度。

三、專業術語中英對照

中文術語	英文術語	應用場景示例
稅務登記	Tax Registration	新企業設立時辦理稅務信息錄入
納稅申報	Tax Filing/Declaration	月度增值稅申報表提交
稅款征收	Tax Collection	稅務機關通過銀行扣繳企業所得稅
稅務稽查	Tax Audit/Inspection	對異常進項發票開展專項檢查
稅收遵從	Tax Compliance	企業主動按時足額繳納稅款的行為

四、權威參考依據

法律文件
《中華人民共和國稅收征收管理法》（2023修訂）第三章"稅款征收"明确稅務機關的征管權限與程式。

國際标準
經濟合作與發展組織（OECD）《稅收征管2023：OECD與其他發達經濟體》（Tax Administration 2023）提出現代稅務管理的數字化趨勢。

政策實踐
國家稅務總局《"十四五"時期稅收征管改革方案》确立"精确執法、精細服務、精準監管、精誠共治"目标。

注：部分國際文件需通過OECD官網或國家稅務總局政策庫查閱原文，國内法規可訪問國家稅務總局官網「稅收法規庫」檢索。

網絡擴展解釋

稅務管理的定義與核心内容

稅務管理是稅收征收管理機關（如稅務機關）為實現稅收職能，依據稅收法律法規對稅收分配全過程進行組織、協調、監督和決策的系統性活動。其核心目标包括保障國家稅收收入、維護納稅人權益、促進經濟協調發展。

1.定義層次

狹義：指稅務機關的稅款征收活動，涵蓋稅務登記、納稅申報、稅款征收等具體操作（如企業日常稅務事務處理）。
廣義：涉及國家層面的稅收分配全過程管理，包括政策制定、稅源監控、稅收計劃與風險控制，強調宏觀層面的決策與協調。

2.核心内容

稅務管理可分為以下四類：

制度管理：建立稅收體系與法制框架，明确中央與地方稅收權限，平衡國家、企業、個人的分配關系。
核算與監督：通過會計、統計手段預測稅源變化，監督稅收執行情況，确保稅收目标的實現。
征收管理：包括稅收宣傳、征收、檢查及促産工作，是稅務管理的中心環節（如納稅申報、稅務稽查）。
風險管理：通過稅務籌劃和合規性審查，降低企業稅收成本與法律風險（補充企業視角）。

3.職責與目标

職責：執行稅收政策、監督依法納稅、優化資源配置、協調稅收分配關系。
目标：确保稅收及時足額入庫，發揮稅收對經濟的調控作用，維護稅收公平與效率。

4.企業視角的延伸

企業稅務管理需在合規前提下，通過稅收籌劃優化稅負，例如合理利用優惠政策、規範財務核算等。

稅務管理既包含政府層面的宏觀政策執行與監督，也涉及企業微觀層面的稅務合規與優化，是多層次、多維度的系統性管理活動。如需完整知識框架或題庫，可參考權威教材或課程資料。