solvency margin是什麼意思，solvency margin的意思翻譯、用法、同義詞、例句
常用詞典
賠償能力；償付準備金
例句
Solvency margin is the core of the solvency regulation.
償付能力額度是償付能力監管中的核心。
The minimum solvency margin is the capital requirement for insurance continuity set by regulatory authorities.
最低償付能力額度是保險監管機構對保險公司持續經營的資本要求。
In the calculation of actual solvency margin, the role of accounting is to recognize and measure assets and liabilities.
在實際償付能力額度的計算中，會計的主要角色是資産、負債的确認與計量。
Solvency of an insurance company is composed of capital, reserve, guaranteed funds, free reserve and minimum solvency margin.
而償付能力的内容包括資本金、保險責任準備金、保險保證金、保險保障基金、總準備金和最低償付能力額度等。
Assessment of an insurance company's solvency margin relies on the comparison of required solvency margin and actual solvency margin.
對保險公司償付能力的評價取決于最低償付能力額度與實際償付能力額度的比較。
專業解析
償付能力邊際（Solvency Margin） 是金融監管領域，尤其是保險業中的核心概念，指保險公司持有的認可資本（Available Capital） 與其法定最低資本要求（Minimum Capital Requirement, MCR） 或償付能力資本要求（Solvency Capital Requirement, SCR） 之間的差額或比率。它衡量的是保險公司在面臨極端不利情景（如重大理賠、投資損失或市場波動）時，吸收損失、履行對保單持有人賠付義務的能力，是評估保險公司財務穩健性和風險抵禦能力的關鍵指标。
核心含義解析
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本質是安全緩沖墊：
- 償付能力邊際并非公司總資産，而是指超出監管最低要求的那部分資本。這部分資本充當“緩沖墊”或“安全墊”，用于吸收非預期損失，确保即使在壓力情景下，公司仍有足夠資源支付到期債務，避免破産，保護保單持有人利益。更高的償付能力邊際意味着更強的財務韌性和更低的破産風險。
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監管的核心要求：
- 全球主要保險監管體系（如歐盟的Solvency II、中國的償二代C-ROSS）都強制要求保險公司維持充足的償付能力邊際。監管機構設定SCR（更嚴格、覆蓋更廣風險）和MCR（絕對底線）作為最低資本标準。
- 償付能力充足率（Solvency Ratio） 是常用的量化指标，計算公式通常為：
$$
text{償付能力充足率} = frac{text{認可資本}}{text{償付能力資本要求 (SCR)}} times 100%
$$
例如，充足率為200%意味着公司的可用資本是SCR的兩倍。監管通常設定一個目标水平（如SCR的100%）和一個幹預水平（如接近MCR），低于此水平會觸發監管措施。
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計算基礎：認可資本與資本要求：
- 認可資本 (Available Capital)： 指根據監管會計準則計算的公司實際擁有的、可用于吸收損失的資本資源。它通常是調整後的淨資産（認可資産減認可負債），并可能扣除某些不符合要求的資本工具。
- 最低資本要求 (MCR)： 是公司必須持有的絕對最低資本水平，低于此水平将面臨最嚴厲的監管幹預（如被接管或停止新業務）。
- 償付能力資本要求 (SCR)： 是基于風險計算得出的資本标準，要求公司在未來一年内，以特定的置信度（如Solvency II要求99.5%，即200年一遇的極端事件）能夠履行其義務。SCR的計算考慮了保險風險、市場風險、信用風險、操作風險等。
重要性
- 保單持有人保護： 是确保保險公司有能力兌現長期保單承諾的根本保障。
- 金融體系穩定： 防止保險公司破産引發連鎖反應，維護整個金融體系的穩定。
- 市場信心： 充足的償付能力邊際增強投資者、評級機構和客戶對公司的信心。
- 風險管理： 促使公司審慎管理風險，進行有效的資本規劃。
權威參考來源
- 歐洲保險和職業養老金管理局 (EIOPA) - Solvency II 框架： EIOPA是歐盟Solvency II指令的主要執行和監督機構。該指令詳細規定了償付能力資本要求（SCR）、最低資本要求（MCR）以及償付能力邊際的計算和監管要求。其官方指南和問答文件是理解該概念最權威的參考資料之一。 (參考框架： EIOPA Solvency II )
- 國際保險監督官協會 (IAIS)： IAIS制定了全球保險監管的核心原則和标準，包括關于資本充足性和償付能力監管的要求（如Insurance Core Principle 17 - Capital Adequacy）。其發布的文件為全球監管實踐提供了基準。 (參考框架： IAIS - Insurance Core Principles)
- 中國銀行保險監督管理委員會 (CBIRC) - 償二代 (C-ROSS)： 中國實施的“第二代償付能力監管制度體系”對償付能力邊際（體現為核心/綜合償付能力充足率）有詳細規定。《保險公司償付能力管理規定》等規章是中文語境下的權威依據。 (參考法規： 《保險公司償付能力管理規定》)
網絡擴展資料
Solvency Margin（償付能力保證金）是金融或保險領域的重要概念，指企業為應對潛在風險而必須持有的最低資本儲備，以确保其具備長期償付債務的能力。以下是詳細解釋：
1.詞義拆解
2.組合含義
Solvency Margin即企業為滿足監管要求或自身風險管理需求，持有的最低資本額度。其核心作用是：
- 保障償付能力：确保在極端情況下（如經濟危機、重大賠付）仍能履行債務。
- 風險緩沖：通過資本儲備吸收潛在損失，避免資不抵債。
3.應用場景
- 保險行業：保險公司需根據承保風險計算“最低償付能力保證金”，以應對大額理賠。
- 金融監管：銀行等金融機構需滿足“資本充足率”要求，類似概念。
4.相關公式（示例）
償付能力保證金通常通過以下方式計算：
$$
text{Solvency Margin} = text{認可資産} - text{認可負債}
$$
若結果大于監管要求的最低值，則視為償付能力達标。
5.補充說明
- 與流動性的區别：流動性關注短期資金周轉，償付能力側重長期資本結構。
- 監管意義：各國通過設定償付能力标準（如歐盟Solvency II）防範系統性風險。
如需進一步了解具體行業的計算标準，可參考金融監管機構文件或專業詞典來源。
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