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letter of credit英标

美:/'ˌletər əv ˈkredɪt/

常用詞典

n. （銀行發行的）[金融] 信用證

例句

The project is being backed by a letter of credit from Lasalle Bank.

這個項目有拉薩爾銀行的信用狀支持。

Such letter of credit shall be nonassignable.

該信用證不可轉讓。

The bank has made out an irrevocable letter of credit.

銀行開出了不可撤銷的信用證[狀]。

We pay by letter of credit.

我們用信用證付款。

Please open letter of credit in good time.

請及時開出信用證。

同義詞

n.|credit note;（銀行發行的）[金融]信用證

專業解析

信用證（Letter of Credit, L/C）是國際貿易中銀行根據買方（開證申請人）的請求和指示，向賣方（受益人）開立的、承諾在符合信用證條款的條件下支付确定金額的書面保證文件。其核心作用是通過銀行信用替代商業信用，降低買賣雙方的交易風險。以下是詳細解釋：

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一、核心功能與運作機制

1. 銀行信用擔保

   開證行以自身信用向賣方承諾：隻要賣方提交符合信用證條款的單據（如提單、發票、裝箱單等），銀行即承擔付款責任。這解決了買賣雙方互不信任的問題，尤其適用于跨國交易。

2. 單據交易原則

   信用證交易是“單據買賣”，銀行僅審核單據表面是否與信用證條款一緻，不涉及貨物實際狀況或合同履行情況（依據國際商會《跟單信用證統一慣例》UCP600）。

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二、關鍵參與方

• 開證申請人（Applicant）：買方，向銀行申請開立信用證。
• 開證行（Issuing Bank）：買方銀行，承擔付款責任。
• 受益人（Beneficiary）：賣方，憑合格單據獲得付款。
• 通知行（Advising Bank）：将信用證轉交賣方的銀行（通常為賣方所在地銀行）。

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三、運作流程

1. 買賣雙方籤訂合同，約定以信用證結算。
2. 買方向開證行申請開證，繳納保證金。
3. 開證行開立信用證并發送至通知行。
4. 通知行核對信用證真實性後通知賣方。
5. 賣方發貨後，備齊單據提交銀行（開證行或指定議付行）。
6. 銀行審核單據無誤後向賣方付款（或承兌彙票）。
7. 開證行将單據交給買方，買方憑單據提貨。

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四、主要類型

• 即期信用證（Sight L/C）：銀行見單即付。
• 遠期信用證（Usance L/C）：銀行在彙票到期日付款（如60天、90天）。
• 可轉讓信用證（Transferable L/C）：受益人可将信用證部分或全部轉讓給第二受益人。
• 備用信用證（Standby L/C）：作為違約擔保使用（類似銀行保函）。

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五、權威參考來源

1. 國際商會（ICC）

   《跟單信用證統一慣例》（UCP600）是信用證業務的全球标準規則，詳細規定了操作規範與銀行責任。

   → 來源：國際商會官網 UCP600 條文

2. 中國人民銀行

   發布《國内信用證結算辦法》，規範中國境内信用證業務。

   → 來源：中國人民銀行公告〔2016〕第10號

3. 國際貿易實務指南

   中國國際貿易促進委員會（CCPIT）提供信用證操作案例與風險提示。

   → 來源：CCPIT 信用證專題

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六、實際應用案例

案例：中國出口商A向美國進口商B銷售貨物。

• B向美國花旗銀行申請開立信用證；
• 花旗銀行通知中國銀行轉交A；
• A發貨後向中國銀行提交提單、發票等單據；
• 中國銀行審核單據後付款給A，再将單據寄交花旗銀行；
• B向花旗銀行付款贖單提貨。

  風險規避：若B破産，花旗銀行仍須對A付款；若A未發貨，B可憑單據不符拒付。

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通過銀行信用的介入，信用證顯著降低了國際貿易中的交付風險和支付風險，成為全球貿易的基石工具之一。

網絡擴展資料

信用證（Letter of Credit, L/C） 是國際貿易中銀行作為信用中介提供的付款保障工具，具體解釋如下：

一、基本定義

信用證是銀行（開證行）根據買方（申請人）的請求，向賣方（受益人）開立的書面承諾文件，保證在賣方提交符合信用證條款的單據後，銀行将履行付款責任。其核心作用是平衡買賣雙方的信任風險，确保出口方收款安全，進口方憑單提貨。

二、核心要素

1. 參與方

   • 開證行（Issuing Bank）：開具信用證的銀行；
   • 申請人（Applicant）：通常為進口方；
   • 受益人（Beneficiary）：通常為出口方；
   • 通知行/議付行（Advising/Negotiating Bank）：協助處理單據的銀行。

2. 單據要求
   信用證明确規定需提交的單據（如提單、發票、質檢證明等），隻有"單證相符"才能獲得付款。

3. 付款條件
   分為即期付款（交單即付）和遠期付款（約定未來日期支付）兩種方式。

三、運作流程

1. 買賣雙方約定以L/C結算；
2. 買方向開證行申請開立信用證；
3. 開證行将信用證發送至賣方銀行（通知行）；
4. 賣方按信用證要求發貨并提交單據；
5. 銀行審核單據無誤後付款或承兌。

四、主要作用

• 降低風險：銀行信用替代商業信用，避免買方違約或賣方欺詐；
• 資金周轉：賣方可通過信用證向銀行融資；
• 國際貿易通用性：遵循國際商會《跟單信用證統一慣例》（UCP600），全球認可度高。

示例

如中的例句："Since you insist, I must amend the letter of credit."（既然你堅持，我必須修改信用證），體現了信用證條款的可協商性。

如需了解信用證具體類型（如可撤銷/不可撤銷、保兌信用證等），可參考國際貿易專業資料。

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