beneficial owner是什麼意思，beneficial owner的意思翻譯、用法、同義詞、例句

常用詞典

受益所有人

A beneficial owner incorporates a nominee company to hold title to commercial real property.

受益所有人組成托管公司以持有商業不動産的所有權。

The beneficial owner is not a U. S. person.

此受益所有人不是美國人。

Are you the ultimate beneficial owner of the Account?

閣下是否此帳戶之最終實益擁有人？

Are you the ultimate beneficial owner of the Account (s)?

閣下是否此帳戶之最終實益擁有人？

Part I Identification of Beneficial Owner (See instructions. )

受益擁有人的身份（請見指示。）

受益所有人（Beneficial Owner）是指對某項資産或實體（如公司、信托、證券賬戶等）擁有最終所有權、控制權或享有主要經濟利益的實際自然人。其核心在于穿透法律形式上的所有權（如名義持有人、代理人、殼公司等），識别出真正從中受益或掌控決策的個人。

這一概念在金融監管、反洗錢（AML）、證券法和稅法中至關重要，主要包含以下關鍵點：

實際所有權與經濟利益
受益所有人是資産或實體收益的最終獲得者。例如，股票名義上由經紀商持有，但實際分紅和資本利得歸客戶所有，客戶即為受益所有人。在公司結構中，即使股份由另一公司（如離岸殼公司）持有，最終控制或享受利潤的自然人股東才是受益所有人。
控制權與決策權
受益所有人通常對資産或實體擁有實質控制權，如通過股權、投票權、協議安排或其他方式影響重大決策（如任命董事、公司戰略）。例如，通過代持協議實際控制公司25%以上股權的自然人，即使未登記為股東，也屬于受益所有人。
與名義持有人的區别
名義持有人（Nominee）僅作為法律形式上的所有者，按受益所有人的指令行事。例如，信托受托人持有資産，但信托受益人享有收益權；證券經紀商持有客戶股票，但客戶保留處置權。

法律與監管意義

全球監管機構（如金融行動特别工作組FATF、各國央行）要求金融機構和企業識别客戶或交易對手的受益所有人，以打擊洗錢、恐怖融資和避稅。例如：

典型場景示例

權威定義參考

國際标準與各國法規對受益所有人的界定略有差異，但均強調"實際控制"與"經濟利益"原則：

金融行動特别工作組（FATF）将其定義為"最終擁有或控制客戶的自然人，及/或進行交易的自然人"（來源：FATF建議24）。
中國《反洗錢法》要求識别"通過股權、表決權、人事、財務等方式實際支配企業的自然人"（來源：中國人民銀行《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》）。
美國《銀行保密法》（BSA）規定需識别直接或間接擁有企業25%及以上股權的自然人（來源：FinCEN《客戶盡職調查要求最終規則》）。

（注：鍊接均指向官方機構有效頁面，内容更新日期請以官網為準。）

Beneficial Owner（受益所有人/實益擁有人）指實際享有某資産權益但未登記為名義持有者的個人或機構，常見于法律、金融及商業領域。以下是詳細解釋：

合同條款：如“The Vendor shall assign as Beneficial Owner”（賣方以實益擁有人身份轉讓），表明轉讓方實際擁有标的資産權益。
企業架構：母公司通過子公司持有資産，母公司為受益所有人。

Beneficial Owner強調“實質重于形式”，是法律監管和商業實踐中的關鍵概念，尤其在資産控制權、風險管理和合規領域具有重要意義。