出納主管英文解釋翻譯、出納主管的近義詞、反義詞、例句

英語翻譯：

【經】 disbursing officer

recieve and pay out money
【法】 accountant

charge; director; officer
【經】 chief manager

出納主管（Cashier Supervisor）是財務管理體系中的核心職位，主要負責組織現金收付、賬目核對及資金安全管控工作。根據國際財務标準協會（IFSA）的定義，該崗位需統籌銀行賬戶管理、票據審核與資金調度，并确保符合《企業會計準則》第9號——現金及現金等價物的核算規範。

該職位的核心職責包含三個方面：第一，監督日常現金收支流程，包括支票籤發、電子轉賬授權和備用金管理；第二，編制現金流量日報表，通過ERP系統實施資金動态監控；第三，對接審計部門進行月度現金盤點，依據中國人民銀行《支付結算辦法》第32條落實反洗錢合規審查。

專業技能要求涵蓋會計電算化操作認證（如用友NC系統）、中級經濟師（金融方向）資格，以及熟悉SWIFT國際結算系統。全球特許管理會計師公會（CGMA）的崗位能力框架指出，優秀出納主管需具備風險預警能力，能運用財務比率分析模型（如$現金比率=frac{流動資産}{流動負債}$）預判資金鍊風險。

行業實踐顯示，跨國企業通常将該崗位納入財務共享服務中心（FSSC），參照《企業内部控制應用指引第6號——資金活動》建立雙重授權機制。普華永道2024年財務職能轉型報告顯示，87%的全球500強企業要求出納主管持有國際財資管理師（CTP）認證。

出納主管是負責企業現金、票據及財務流程管理的核心崗位，其職責涵蓋資金運作、團隊監督及戰略支持。以下是詳細解釋：

出納主管是企業財務健康運轉的關鍵角色，需同時具備專業能力與管理視野。其工作直接影響資金安全性和企業合規性，需通過制度執行與數據分析支撐戰略決策。